Hoy, en nuestra saga de <<ejemplos de blanqueo de capitales>>, hablaremos sobre otro mecanismo clásico que suele aparecer en numerosos procesos penales por blanqueo. Y estamos hablando de comprar inmuebles con la finalidad de blanquear un dinero de origen ilegal.
Fases del proceso de blanqueo
El lector no debe olvidar que aquí estamos hablando de un ejemplo muy utilizado por los blanqueadores en su afán de dar una apariencia de legalidad a un dinero de origen delictivo. Sin embargo, los «profesionales» en el lavado de dinero realizan todo un proceso continuado en el tiempo en el que combinan la compraventa inmuebles con otras técnicas, como puede ser la compraventa de décimos de lotería.
Compra de inmuebles, un clásico de los ejemplos de blanqueo de capitales.
Nos encontramos ante un «clásico» debido a que se hace uso de esta operativa desde tiempos muy lejanos. Y, en la actualidad, podemos decir que la compraventa de bienes inmuebles se trata de una de las formas o métodos más utilizados por las organizaciones criminales para llevar a cabo el lavado de dinero. Ello se debe a la continua variabilidad de los precios que provoca el fácil acceso al sistema legal del dinero blanqueado, así como al volumen de dinero que se puede lavar en una sola operación. Por lo que las inversiones inmobiliarias son y serán uno de los mayores focos de entrada de dinero o fondos ilegales en el sistema económico financiero.
¿Cómo realizan el lavado de dinero?
Lo cierto, es que la compraventa de bienes inmuebles es uno de los ejemplos clásicos a través de los que se blanquea el dinero, sin embargo puede tener diferentes variantes. En términos generales aquí podemos decir que lo que suele ocurrir es que la persona que quiere blanquear una cantidad de dinero compra un bien inmueble con dinero propio o ajeno (con financiación), directa o indirectamente -a través de personas interpuestas o empresas pantalla-, por un precio de mercado o superior al que lo hubiese podido adquirir. De forma que, en el momento de otorgar la escritura pública y una vez pagados los impuestos correspondientes, el blanqueador logra dar apariencia de legalidad al bien adquirido.
Como ya hemos adelantado anteriormente, este ejemplo de blanqueo de dinero puede tener múltiples variantes, ya que la imaginación del ser humano es infinita. Y una de ellas, puede ser la que se encadena con un fraude fiscal.
Pues bien, en este caso lo que sucede es inicialmente se busca un ahorro fiscal, por lo que lo normal es que se realice la compraventa y se escriture por debajo del precio realmente pagado. De forma que se comete en un primer momento un delito de fraude fiscal (si es que se cumplen los requisitos), y también se logrará justificar y dar apariencia de legalidad a un determinado patrimonio.
En conclusión...
Los bienes inmuebles son uno de los objetos más utilizados en los procesos de blanqueo de capitales. No hay nada más que leer la jurisprudencia de nuestros tribunales para darse cuenta que raro es el caso en el que no aparecen bienes inmuebles como parte de los activos que han sido adquiridos por los acusados en su operativa pensada y diseñada para blanquear el dinero obtenido en una actividad delictiva previa.
En próximas entregas hablaremos de más ejemplos, no sin antes advertir al lector de que el contenido aquí expuesto únicamente tiene efectos informativos con la finalidad de conocer un poco más el fenómeno del blanqueo de capitales, en ningún caso tiene como objetivo el facilitar la comisión de hechos delictivos.
Si quiere obtener más conocimiento sobre lo que dicen nuestros tribunales sobre este delito, la historia de este fenómeno delictivo, le puede resultar de interés el libro de Alejandro Seoane Pedreira «El delito de blanqueo de dinero: historia, práctica jurídica y técnicas de blanqueo«.
Recuerde: Blanquear dinero es una actividad delictiva que puede traerle importantes consecuencias penales para usted.
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